发票要怎么用

发票的使用流程包括以下几个方面：

系统登录

在国税官网首页点击“网上办税服务厅”。

登录系统，选择“发票管理”，然后“申领发票”进入申请界面。

发票申领申请提交

输入需要申领的发票份数及申领人信息，然后网上提交申请。

打印收票单

当系统状态变为“受理通过”或“拣包完成，开始配送”时，可以打印收票单。

在收票单上加盖公章或发票专用章。

发票签收

持加盖公章或发票专用章的收票单进行发票签收。

下载电子数据

收到邮寄的纸质发票后，使用金税盘/税控盘在开票客户端中下载发票的电子数据。

网上领票

在系统中的“发票管理”模块，选择“发票领用管理”，然后“网上领票”。

在网上领票界面，选择购票日期时间段（默认为当月），点击“查询”按钮，查看之前申请的电子发票。

电子发票认证

打开税务局网上发票勾选网址，输入税控盘密码登录。

登录后，点击“确认勾选”菜单。

选择需要认证的发票，点击“确认”。

系统会提示勾选的汇总信息，确认后提交认证。

普通发票的使用

使用场景

主要由营业税纳税人和增值税小规模纳税人使用。

增值税一般纳税人在不能开具专用发票的情况下也可使用普通发票。

开具要求

在销售商品、提供服务及其他经营活动对外收取款项时，应向付款方开具发票。

特殊情况下，付款方可以向收款方开具发票。

开具发票应如实填写，并加盖单位发票专用章。

计算机开具发票

需经国家税务机关批准，并使用国家税务机关统一监制的机外发票。

开具后的存根联需按顺序号装订成册。

发票使用范围

发票仅限于领购的单位和个人在本市、县范围内使用。

跨出市县范围的，应使用经营地的发票。

发票保管

发票是重要的财务凭证，需妥善保管。

专用发票需按发票号码顺序编号，并进行盖章和签字。

机动车销售发票需进行验车和验货，并进行签字确认。

专用发票的使用

使用场景

专用发票是增值税一般纳税人销售货物或提供应税劳务开具的发票。

购买方可以凭此发票支付增值税额，并抵扣增值税进项税额。

发票构成

专用发票由基本联次（三联：发票联、抵扣联和记账联）或其他联次构成。

发票联用于购买方核算采购成本和增值税进项税额。

抵扣联用于购买方报送税务机关认证和留存备查。

记账联用于销售方核算销售收入和增值税销项税额。

开具要求

项目齐全，与实际交易相符。

字迹清楚，不得压线或错格。

发票联和抵扣联需加盖财务专用章或发票专用章。

按照增值税纳税义务的发生时间开具。

税控装置

安装税控装置的单位和个人，必须按规定使用税控装置开具发票，并按期向主管税务机关报送开具发票的数据。

总结

发票的使用需严格遵守相关税法规定，确保开具和使用的真实性、合规性。企业和个人在使用发票时，应注意保管好相关凭证，以便在税务审计时能够提供必要的证明材料。